Uit het onderzoek van Coface naar het betalingsgedrag blijkt dat de gemiddelde betalingstermijn langer is geworden, terwijl 85% van de bedrijven ook te maken heeft gehad met betalingsachterstanden, waarbij de meerderheid aangeeft dat deze langer en talrijker zijn dan in 2023. Deze verslechtering van het betalingsgedrag wordt weerspiegeld in een verdere stijging van het aantal insolventies, dat zich nu op een veel hoger niveau heeft gestabiliseerd dan in 2019 en 2023.
Betalingsachterstanden, een wijdverspreide praktijk
In 2024 blijft de praktijk van het toekennen van betalingstermijnen1, net als vorig jaar, wijdverspreid in Frankrijk: 97% van de ondervraagde bedrijven kende zijn klanten betalingstermijnen toe, ongeacht de sector of de grootte van het bedrijf, en dit percentage bedroeg meer dan 90% in alle sectoren. De gemiddelde betalingstermijn is toegenomen: hij bedraagt nu 51 dagen, tegenover 48,2 dagen vorig jaar, en is nog steeds aanzienlijk langer dan de betalingstermijnen in Duitsland (32 dagen) en Polen (42 dagen), terwijl hij ruim onder die in China (70 dagen) en de rest van Azië (64 dagen) ligt.
Een teken dat de praktijk goed ingeburgerd is, is dat 95% van de zeer kleine bedrijven - die relatief minder geneigd zijn om betalingstermijnen toe te kennen - dat nog steeds doen. Ze geven echter wel kortere betalingstermijnen: 40% van hen geeft betalingstermijnen van minder dan een maand (vergeleken met minder dan 20% voor grotere bedrijven).
Betalingsachterstanden: de situatie blijft verslechteren
85% van de ondervraagde bedrijven heeft te maken gehad met betalingsachterstanden in 2024, vergeleken met 82% vorig jaar. Deze vertragingen komen vaker voor dan in Duitsland (78% van de bedrijven), Polen (49%), China (62%) en de rest van Azië (60%), waar - net als vorig jaar - de toegekende betalingstermijnen langer zijn maar vertragingen minder vaak voorkomen.
De meerderheid van de kmo's meldt dat late betalingen vaker zijn voorgekomen dan in het voorgaande jaar: 89% van de mkb-bedrijven zegt te maken te hebben gehad met betalingsachterstanden (tegenover 88% in 2023). Dit percentage is ook erg hoog voor ETI's, grote bedrijven en VSE's, met respectievelijk 84% en 80% van de bedrijven, tegenover 78% vorig jaar.
De bedrijfsgrootte blijft een bepalende factor voor de lengte van de vertragingen. 73% van de VSE's heeft een toename van deze vertragingen vastgesteld, vergeleken met 'slechts' 55% van de ETI's en grote bedrijven. Terwijl de meeste bedrijven betalingsachterstanden van minder dan 30 dagen melden, heeft 46% te maken gehad met vertragingen van meer dan een maand.
Hoewel geen enkele sector gespaard is gebleven, zijn de automobielsector, de energiesector, de farmaceutische sector, de agrovoedingssector, de financiële dienstverlening en de bouwsector dit jaar bijzonder hard getroffen: meer dan 25% van de bedrijven in deze sectoren meldde vertragingen van meer dan twee maanden.
Van de bedrijven die te maken hebben gehad met betalingsachterstanden, schrijft 40% dit toe aan aan de financiële problemen van hun klanten, ver voor organisatorische problemen (27%) en cashflowbeheer zonder financiële problemen (20%).
Bedrijfsinsolventies ruim boven pre-COVID-niveau
Na tot medio 2022 op een bijzonder laag niveau te zijn gebleven, steeg het aantal bedrijfsinsolventies sterk in 2023, om in de eerste helft van 2024 duidelijk boven het niveau van vóór de CVID te blijven. In de eerste 7 maanden van het jaar werden 39.506 insolventies geregistreerd, een stijging met 23% ten opzichte van 2023 en met 26% ten opzichte van 2019.
Deze dynamiek is van invloed op alle sectoren en bedrijven van alle groottes. Bedrijven met een omzet van minder dan €250.000 worden het hardst getroffen en zijn goed voor 87% van de insolventies.
De aanhoudende druk op marges en cashflow zou het aantal insolventies hoog moeten houden in de tweede helft van 2024 en (ten minste) in de eerste helft van 2025.
Verslechterende economische vooruitzichten en meerdere risico's
Net als vorig jaar zijn de negatieve vooruitzichten voor het betalingsgedrag van klanten in lijn met de relatief pessimistische economische verwachtingen. Ongeacht hun grootte verwachten de ondervraagde bedrijven over het algemeen dat de zaken zullen verslechteren of in het beste geval stabiel zullen blijven in Frankrijk en de rest van de wereld.
Hoewel deze waarneming vergelijkbaar is voor bedrijven van alle groottes, zijn exporterende bedrijven optimistischer, tegen de achtergrond van een relatief herstel van de wereldhandel. De vooruitzichten voor de kasstroom zijn genuanceerder, in een context waarin de financieringskosten en, in mindere mate, de loonkosten hoog zullen blijven, ook al zullen veel bedrijven hun PGE moeten blijven terugbetalen.
Terwijl de belangrijkste risico's die door bedrijven worden genoemd - namelijk aanwervingsproblemen, de kosten van grondstoffen en de vertraging van de wereldwijde vraag - in grote lijnen onveranderd blijven ten opzichte van vorig jaar, is er één risico dat meteen op de eerste plaats is gekomen: het politieke en sociale klimaat in Frankrijk, dat door 37% van de bedrijven wordt genoemd.
1 Betalingstermijn: tijd tussen het moment waarop een klant een product of dienst koopt en het moment waarop de betaling verschuldigd is.
